会计系统：建立的用来识别、收集、分析、分类、记录和公布一个实体业务来提供完整、准确和及时的财务信息的方法和记录。
银行余额调节表：公司（存款人）编制的用来调整或解释银行对账单上的现金余额和公司账册上的现金余额之间差额的表格；通常又被称为银行余额调节表声明或日程表。
银行对账单：银行发出（通常按月）的用来描述一段时间内存款人的活期存款账户动态的报告。
现金：现金包括铸币和纸币、非储蓄的票据（如支票、汇票和汇款单）、支票账户与储蓄账户的项目、活期存款。。
银行本票：由存款人或第三方制作的，银行从存款人账户或从存款人处接收的现金扣除支票数额后签发的一种支票。
存款单（CD）：是一种存在利息关系的存款，包括可以随时从银行中取出的活期存款（demand CD）和有一个固定到期日的定期存款（time CD）。
保付支票：是一种存款人签发的支票，并交由存款人银行以提供保证。支票立即扣除存款人余额后，就变成银行的责任。因此，保付支票一般被无条件接受。
支票：是当当事人向银行请求支付时，银行以特定当事人作为收款人，支付一定数额现金的书面指令。
活期存款账户：是放在银行中的货币余额，它会依据存款人或所有人的要求而撤消。
控制环境：对指导部门、管理者和股东的全局态度、意识和行为的反映。
控制程序：是管理部门设立的附加的政策和程序，它为公司完成其特定目标提供合理的保证。
贷方备忘录：银行用来解释存款人账户金额增加的表格。
借方备忘录：银行用来解释从存款人账户扣减金额的表格。
在途存款：典型的在途存款是指某一时期存款人已经把现金收入记录在存款人账册，但银行在随后的一个时期记录在存款人名下。
存款单：是一种显示的日期和存款各要素的单据
开票人：签发支票的当事人（存款人）。
忠实保险：确保弥补公司由于现金和其它货币资产失窃而造成的损失。
内部审计：由调查和评估员工对公司章程与程序的遵守程度组成。内部审计由公司内部员工执行。
内部审计员：公司雇佣的来执行内部审计的审计员。向这些审计员培训公司章程和内部审计职责，例如检测涉及现金收入和支出的控制和程序的有效性。
内部控制系统：建立的用来保证特殊实体目标的实现而提供的合理章程与程序。
发票：供应商写给采购者请求支付已发出商品的证明。
NSF (没有足够的资金) 支票：是指由于客户支票账户中的资金余额不足以偿还支票时，由客户银行发往存款人银行的客户支票。
未支付支票：存款人签发的银行尚未支付但已签发的支票。
收款人：作为支票收款人的当事人。
小额现金储备：建立一个名义上的款项作为独立的储备金，用于小额的现金支付和有效的商业目标的实现。储备金里的现金加上冲抵支出的付款凭证应始终等于储备金建立时和转入小额现金账户中的数额。
小额现金凭据：列示了小额现金支出的数量和原因的文件和表格。
采购订单：是一份采购部门写给供应商的要求其将所需商品或项目发送给采购人员的文件。
采购申请：公司内部员工向采购部门发出的购买特定项目的书面请求。
速动比率：速动资产（现金、流通的有价证券、应收帐款净额）与当前负债的比值。速动比率是衡量一家公司短期偿债能力的。
接受报告：是接收部门签发的文件，表明了从供应商那里收到的所有特定货物的描述和数量。
汇票通知：是告诉收款人，支票的开票人（或出票人）为何做出这笔支付。
职务隔离：有一个员工负责保护资产的安全，另一个员工负责维护资产的会计记录。
服务费：银行评估存款人支付其支票账户产生的成本时产生的费用。
印鉴卡：提供其授权人员的签名，以签署支票支取帐户。
银行转账：设立银行帐户，使本地银行可以自动将存款中的所有资金划转到中央银行(通过电话或银行汇票)，即使超过规定的金额。
电汇资金：指通过电话在银行间转移资金。
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